Решение об инвестициях в бизнес принимают, глубоко прорабатывая все моменты. Выбирая перспективные проектные задачи, в первую очередь, выясняют, как рассчитать окупаемость бизнеса. Существует несколько способов, которые позволяют понять, принесет ли определенный вид деятельности прибыль и когда вложенные средства удастся вернуть.

Что значит окупаемость бизнеса

Окупаемостью называют возврат денег, потраченных на открытие собственного дела, воплощение идей, которые в будущем должны приносить прибыль. Сроком окупаемости называют отрезок времени, при котором удается возместить деньги, потраченные на проект. Это период возврата средств, после чего от вложений можно получать прибыль. На основе окупаемости оценивают стабильность, успешность и перспективы предприятия.

 

Как рассчитать окупаемость бизнеса
Как рассчитать окупаемость бизнеса

Окупаемость проекта обязательно отображают в бизнес-плане. Каждый предприниматель пытается любыми путями сократить период возмещения затрат.

Сроки окупаемости бизнеса для разных сфер деятельности

Срок окупаемости бизнеса зависит от вида предпринимательства:

  1. Инвестирование. В этом случае скорость окупаемости обозначает период, когда доход приравнивается к размеру вложений. Анализ коэффициента окупаемости позволит понять, сколько времени потребуется на возврат капитала. Изучив этот показатель, будущие инвесторы выбирают направление для перечисления средств.
  2. Капитальные вложения. В этом случае оценивают, когда будут возмещены траты на модернизацию и усовершенствование технологического процесса на предприятии. Для бизнесмена важен период, за который экономия от улучшения качества и эффективности производства приравняется к сумме, потраченной на модернизацию. Коэффициент срока оценивают, когда решают, стоит ли тратить деньги на обновление технической базы.
  3. Оборудование. На производственных предприятиях не обойтись без трат на станки, приборы, механизмы. При этом учитывают доход, который компания может получить благодаря новому оборудованию. Важен промежуток времени, за который возвращают затраты, чем он меньше, тем лучше.

Что делать, чтобы быстрее вернуть деньги

Окупаемость проекта обязательно отображают в бизнес-плане. Каждый предприниматель пытается любыми путями сократить период возмещения затрат. Этого пытаются достичь несколькими способами:

  1. Направляют выручку на развитие предприятия, а не на удовлетворение собственных потребностей. Первый доход лучше вкладывать в рекламу, приобретение оборудования, поиск квалифицированных специалистов. Чтобы предприятие приносило хорошие деньги, в него нужно грамотно вложить деньги.
  2. Экономят на начальном этапе развития компании. Но это следует делать правильно. Например, продукция или материалы должны быть качественными, покупать дешево нельзя, но на обеспечении руководства можно сэкономить, обойтись без дорогой мебели в кабинетах и шикарных автомобилей. Экономия на начальных этапах позволит построить надежный и прибыльный бизнес.
  3. Пользуются услугами аутсортинговых компаний. Это значит, что некритичные для бизнеса функции или определенные бизнес-процессы передают специализирующимся подрядчикам, оказывающим подобные услуги. Это позволит избежать затрат на найме бухгалтеров, менеджеров, экономистов и прочих специалистов.
  4. Расширяют ассортимент товаров, пользующихся повышенным спросом. Должна быть налажена продажа средств, которые быстрее других удается реализовать.
  5. Увеличивают количество клиентов, организовав убедительную рекламу, а также систему скидок и бонусов. Это привлекает людей к продукции предприятия, повышает уровень доверия населения, расширяет клиентскую базу.

Эти меры позволят сделать бизнес-проект более прибыльным и сократить период окупаемости, благодаря чему в дальнейшем предприятие можно расширять, открывать новые филиалы.

Как провести расчет сроков окупаемости, популярные способы

Перед тем как рассчитать окупаемость бизнеса, следует ознакомиться с существующими способами. Существует два варианта, позволяющих вычислить, за какое время получится вернуть затраты:

  1. Простой.
  2. Динамичный.

Они отличаются тем, что во время расчетов учитывают или нет изменение ценности денег.

Первый способ используют:

  1. Когда рассматривают проекты с одинаковым сроком существования.
  2. Средства планируют инвестировать только раз вначале.
  3. Доход от вложений поступит несколькими одинаковыми частями.

Только в этих случаях точно рассчитывают время, когда удастся получить возврат средств. Этот метод простой и прозрачный, поэтому все еще продолжает использоваться, несмотря на то, что динамичный способ более точный. Он подходит для поверхностной оценки рисков вложений. Но у простого расчета минус в том, что ценность денег постоянно меняется и это влияет на показатели дохода от бизнеса.

Динамичный метод позволяет определить срок окупаемости, учитывая дисконтирование. Так как в динамичном коэффициенте берется в расчет рост или уменьшение курса, результаты расчетов будут выше.

Методика зависит от постоянства финансовых поступлений. Если суммы отличаются, а деньги поступают не постоянно, в расчетах окупаемости бизнеса используют графики и таблицы.

Простой вариант расчета

Как рассчитать окупаемость бизнеса простым способом понять не трудно. Для получения коэффициента делят на чистую годовую прибыль. Например, при затратах на проект в размере 150 тыс. руб. чистой прибыли будет 50 тыс. руб. в год. Если подсчитать, то можно выяснить, что срок окупаемости составляет 3 года. Но при таких примерах не учитывают необходимость в дополнительных вложениях в течение трех лет. Поэтому лучше использовать другую формулу.

Бизнес каждый год потребует затрат в размере 20 тыс. руб. Поэтому от чистой прибыли нужно отнять этот показатель, чтобы получить чистую прибыль за год в размере 30 тыс. руб. Тогда срок окупаемости рассчитывают, разделив вложения в размере 150 тыс. руб. на 30 тыс. руб. годовой прибыли. Получается 5 лет придется работать, чтобы вернуть затраты.

Примеры расчета показывают, что при учете издержек срок увеличивается на 2 года. Это способ эффективен, если деньги за каждый период поступают в одинаковых суммах. Но в реальности доходы каждый год меняются. Поэтому следует:

  1. Определить за сколько лет максимум можно вернуть вложения.
  2. Выяснить, какую сумму так и не удалось покрыть.
  3. Определить, сколько месяцев понадобится, чтобы полноценно возместить инвестиции.

При вложении 150 тыс. руб. прибыль за первый год будет 30 тыс., за второй – 40 тыс., за третий – 50 тыс., а за четвертый – 60 тыс.

Доход за 3 года составить 120 тыс. а за 4 увеличится до 180 тыс. Если учесть, что вложено 150 тыс., то затраты окупятся между последними двумя годами.

Чтобы рассчитать срок окупаемости более подробно, высчитывают сумму, которую не удалось покрыть после третьего года работы. Для этого от вложений отнимают доход за 3 года и получают 30 тыс.

Так как доход за четвертый год 60 тыс., а покрыть нужно 30 тыс., 30 делят на 60 и получается 0,5 в годах.

Это дает понять, что вложения в 150 тыс. окупятся за период в 3,5 года.

Динамичная методика

Более точные расчеты облегчат управление капиталом. Динамический способ отличается тем, что учитывают изменение стоимости денежных средств. Для этого нужно вывести значение в виде ставки дисконтирования.

Kd — коэффициент дисконта

d — процентная ставка

nd — время

Тогда kd = 1/(1+d)^nd

 

Дисконтированный срок = СУММА чистый денежный поток / (1+d) ^ nd

Чтобы определиться с дисконтированным сроком окупаемости, используют математические формулы в Excel. Это наиболее простой вариант. Для этого добавляют вторую таблицу с расчетами коэффициента дисконтирования по формуле.

По окончанию расчетов станет видно, что динамический способ более подробный, чем простой. Эта методика позволяет точно узнать, какие цифры сможет получить бизнесмен.

Заключение

Перед тем как купить предприятие, вложить деньги в бизнес, предпочитают узнать, за какое время затраты окупятся и можно будет получить доход. Важнейшим показателем для каждого предпринимателя выступает срок окупаемости. Он подскажет, куда инвестировать собственные деньги, насколько выгодна продажа бизнеса и поможет выбрать среди предложенных проектов. При этом, как рассчитать срок окупаемости бизнеса, инвестор решает сам. Существует два основных способа, которые отличаются сложностью вычислений и точностью.